Ngày 2/10/2012,
Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) ban hành Quyết định số 783/QĐ-UBCK xử phạt
vi phạm hành chính đối với CtyCP Phát triển nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng
Chí Linh (Mã chứng khoán: MCL niêm yết tại HNX) do đã có các hành vi vi phạm
pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán, cụ thể như sau:
1. Về Báo cáo
tài chính kiểm toán năm 2011:
- Ngày
2/7/2012, UBCKNN nhận được Báo cáo tài chính (BCTC) kiểm toán năm 2011 của MCL.
Như vậy, Công ty đã nộp BCTC kiểm toán năm 2011 không đúng thời hạn theo quy định
tại Điểm 1.1; 1.2.2 và 1.2.6 Khoản 1 Mục II Thông tư 09/2010/TT-BTC ngày
15/01/2010 hướng dẫn về việc công bố thông tin trên thị trường chứng khoán (nay
là Khoản 1 Điều 7 Thông tư 52/2012/TT-BTC ngày 5/4/2012 hướng dẫn về việc công
bố thông tin trên thị trường chứng khoán);
- BCTC kiểm
toán năm 2011 của MCL chưa có một số chữ ký theo quy định tại Khoản 4 Điều 30
Luật Kế toán số 03/2003/QH11;
- UBCKNN đã có
Công văn số 2364/UBCK-QLPH ngày 6/7/2012 và Công văn số 2683/UBCK-QLPH ngày
30/7/2012 yêu cầu MCL làm rõ một số vấn đề liên quan đến BCTC kiểm toán năm
2011 của Công ty. Tuy nhiên, UBCKNN vẫn chưa nhận được báo cáo của Công ty.
2. Về thực hiện
nghĩa vụ báo cáo và công bố thông tin:
Căn cứ kết quả
theo dõi, giám sát cho thấy, MCL đã nhiều lần báo cáo và công bố thông tin
không đúng thời hạn các báo cáo theo quy định tại Thông tư 09/2010/TT-BTC (nay
là Thông tư 52/2012/TT-BTC), cụ thể: BCTC bán niên năm 2011, Báo cáo Quản trị
công ty Quý 3 và Quý IV/2011, Báo cáo thường niên năm 2011, Báo cáo Quản trị
công ty năm 2011, Báo cáo Quản trị công ty Quý I/2012, Báo cáo Quản trị công ty
bán niên 2012, BCTC Quý I/2012, BCTC Quý II/2012 và BCTC bán niên đã được soát
xét 2012, Nghị quyết ĐHĐCĐ thường niên 2011 ngày 25/6/2011, việc thay đổi trụ sở
làm việc ngày 29/2/2012 và giải trình với Sở Giao dịch Chứng khoán về các lý do
chậm công bố thông tin các BCTC (BCTC bán niên 2011, BCTC kiểm toán 2011, BCTC
Quý I, Quý II/2012 và BCTC bán niên 2012);
Xét tính chất
và mức độ vi phạm, UBCKNN xử phạt vi phạm hành chính đối với CtyCP Phát triển
nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh như sau: phạt tiền 70.000.000 đồng
(Bẩy mươi triệu đồng) theo quy định tại Điểm a Khoản 3 Điều 33 Nghị định
85/2010/NĐ-CP.
Sau khi Công
ty chấp hành Quyết định xử phạt phải xác định cá nhân có lỗi gây ra vi phạm
hành chính để xác định trách nhiệm pháp lý và nghĩa vụ tài chính của người đó
theo quy định của pháp luật. Đồng thời, Công ty phải báo cáo Đại hội đồng cổ
đông gần nhất về các thiếu sót, sai phạm của cá nhân đó và báo cáo kết quả thực
hiện tới UBCKNN.